+7(499)-938-42-58 Москва
8(800)-333-37-98 Горячая линия

Штрафы на ип и ооо разница

Что лучше выбрать: ИП или ООО?

Штрафы на ип и ооо разница

У каждой формы деятельности есть свои преимущества и недостатки. Например, индивидуальный предприниматель единолично ведет бизнес и может свободно распоряжаться доходами без отчета. А учредители общества с ограниченной ответственностью не могут свободно выводить деньги, так как это доходы компании и каждое движение средств требует документального подтверждения.

ООО может открыть как один человек, так и несколько, тогда как ИП — это всегда один предприниматель. При этом предприниматель рискует не только бизнесом, но и всем личным имуществом. ООО, как юрлицо, отвечает по долгам только в размере имущества, принадлежащего организации

ИП проще открыть и закрыть, чем ООО, так как обществу требуется не только заявление на открытие, но и пакет документов. Контроль за деятельностью ООО сильнее и штрафы для него выше, чем для ИП. Но зато и количество разрешенных деятельностей для ООО больше, например, в части прав на занятие лицензируемыми видами деятельности.

Объем налоговой и бухгалтерской отчетности для ИП и ООО в большей степени зависит от выбранной системы налогообложения. Так ИП на ОСНО и с работниками в плане бухучета сложнее, чем ООО с одним директором на ЕНВД.

Наличие партнеров

Решили открыть бизнес с партнерами, регистрируйте ООО

Индивидуальный предприниматель — физическое лицо и у него не может быть соучредителей. Он может, конечно, вести деятельность совместно с партнерами, но юридически вся полнота ответственности будет только на ИП, и бизнес будет принадлежать только ему. В этом случае партнерство условное.

Общество с ограниченной ответственностью — юридическое лицо, которое может быть создано как одним учредителем, так и несколькими. При этом все учредители являются собственниками бизнеса.

Виды деятельности

Будете заниматься лицензионной деятельностью, открывайте ООО

ИП имеет ограничения в следующих видах деятельности и не может ими заниматься:

  • производство и продажа крепкого алкоголя,
  • страхование,
  • туристический бизнес,
  • деятельность ломбардов, банков, ПИФов,
  • частная охрана,
  • воздушные пассажирские и грузоперевозки,
  • любая работа с психотропными, наркотическими веществами, взрывчатыми материалами и вооружением, др.

ООО разрешено больше видов деятельности, в том числе лицензионные. Но часть направлений, особенно подконтрольных государству, также запрещены для ООО:

  • работа с любым видом боевого вооружения и военной техникой,
  • трудоустройство граждан за рубежом,
  • деятельность ПИФов и пенсионных фондов,
  • производство и распространение психотропных и наркотических веществ.

Некоторые сферы деятельности разрешены для ООО, но с ограничениями, например, фармацевтика, продажа пиротехники и гражданского оружия.

Ответственность по долгам

Не хотите рисковать личной собственностью, открывайте ООО

ИП – после регистрации как индивидуальный предприниматель остается физическим лицом, поэтому по долгам отвечает всем личным имуществом.

ООО – является юридическим лицом и в большинстве случаев рискует только уставным капиталом и всем, что принадлежит ООО. В редких случаях, если будет доказано, что учредитель действовал недобросовестно и неразумно, на него могут возложить субсидиарную ответственность по долгам общества.

Распоряжение доходами

Хотите свободно распоряжаться доходами, открывайте ИП

ИП могут использовать всю выручку от бизнеса без всякого отчета. Главное — оставлять деньги на налоги. Например, со 100 000 рублей при УСН 6%, вы должны оплатить 6000 рублей налога, остальные 94 000 рублей можете спокойно потратить на личные цели.

ООО может тратить выручку только на налоги, зарплату и иные нужды бизнеса. При этом все расходы надо документально подтверждать. Учредители могут получить свою прибыль от общества с ограниченной ответственностью несколькими способами:

  • Дивиденды, которые можно выплачивать только так, как указано в уставе, но не чаще 1 раза в квартал. При этом от суммы дивидендов обязательно удерживается НДФЛ 13% (для учредителей физлиц). Кроме того выплата дифидендов должна быть оформлена документами: подготовкой бухгалтерского баланса, протоколом собрания участников (или решением единственного участника), приказом о выплате и т.д.
  • Зарплата. Любой учредитель может быть также работником своей фирмы и получать зарплату. В этом случае, кроме 13% подоходного налога придется сделать все взносы в фонды, а это почти 34% от зарплаты. Например, с зарплаты 50 000 рублей надо удержать 6500 рублей подоходного налога и оплатить страховых взносов 105000 рублей, итого у вас останется на руках около 33000 тыссяч рублей.
  • Займ учредителю. Сомнительный способ, который в случае налоговой проверки может вылится в штраф, равный сумме займа. Да и сам заём придётся вернуть.

Отчетность

Кассовая и бухгалтерская отчетность у ООО сложнее

Индивидуальные предприниматели освобождены от бухгалтерской отчетности, т.е. не сдают балансы и отчеты о прибылях и убытках. Достаточно вести только книгу доходов и расходов. ИП, применяющие онлайн-кассу и находящиеся на УСН «доходы», могут с 2020 года даже не рассчитывать сумму налога. За них это будут делать работники ФНС и присылать квитанции на оплату.

Если у ИП есть работники, тогда отчеты за сотрудников придется сдавать в полном объеме в ФНС и ФСС.

Общества с ограниченной ответственностью обязаны вести бухгалтерский и налоговый учет в полном объеме. К тому же ООО изначально считается работодателем, так как хотя бы директор у него есть, поэтому все отчеты за работников надо сдавать обязательно.

Количество отчетов и частота их подачи будет зависеть не от формы бизнеса, а только от режима налогообложения. Например, по УСН и ООО, и ИП отчитываются раз в год, а по ЕНВД ежеквартально. Но для ИП может выбрать патент, на котором вообще не предусмотрена никакая отчетность, кроме как за работников, если они есть.

Штрафы

Штрафы для ООО выше, чем для ИП

За налоговые нарушения ИП и ООО штрафуют одинаково. Например, за неведение книги доходов и расходов и ИП, и ООО могут оштрафовать на 10 000 рублей.

Ответственность же за нарушения КоАП у ООО намного выше:

  • ИП штрафуют как должностное лицо. Например, за работу без кассы (КоАП 14.5) ИП могут оштрафовать на 10 000 рублей.
  • ООО могут штрафовать дважды за одно и то же нарушение, так как штраф накладывается одновременно и на директора, как на должностное лицо, и на общество с ограниченной ответственностью, как юридическое лицо. Например, за работу без кассы на директора наложат штраф в 10 000 рублей, а на ООО в 30 000 рублей. Итого компании придется оплатить 40 000 рублей штрафа.

Регистрация

Открыть ИП дешевле и документов надо меньше, чем для ООО

ИП для регистрации нужен только паспорт и заявление по форме Р21001. Госпошлина 800 рублей.

ООО для регистрации потребуется целый пакет документов:

  • заявление по форме Р11001,
  • решение единственного учредителя о создании или протокол собрания, если участников более одного,
  • устав.

Госпошлина составит уже 4000 рублей.

А вот срок регистрации ООО и ИП одинаковый — 5 рабочих дней.

Сэкономьте деньги и время — подготовьте документы для открытия ИП или ООО автоматически

Не надо изучать требования к документам. Достаточно внести личные сведения. Остальное наш сервис сделает сам. Это бесплатно. В итоге вы получите полный пакет регистрационных документов, заполненных в полном соответствии требованиям ФНС. Останется скачать и распечатать.

Документы для ИПДокументы для ООО

Ликвидация

Закрыть ООО сложнее, чем ИП

ИП закроют за 5 рабочих дней. Для этого надо лишь подать форму Р26001 и оплатить пошлину 160 рублей.

ООО закрывают в течение 6 месяцев. При этом нужно рассчитаться по всем долгам, сдать промежуточный и ликвидационный балансы.

Также нужно разместить объявление о ликвидации и подать заявление по форме Р15001. Госпошлина за закрытие ООО 800 рублей.

Часто из-за сложности процедуры ликвидации, учредители просто продают ООО третьим лицам и выходят из состава общества с ограниченной ответственностью.

Название

ИП называется по своему ФИО, а у ООО должно быть наименование

ООО должно иметь название. Оно может быть полным и сокращённым и обязательно указывается в учредительных документах и ЕГРЮЛ.

ИП всегда называется по ФИО предпринимателя. Во всех регистрационных, бухгалтерских и иных документах будет значиться «ИП ФИО», например ИП Колесников Семен Олегович.

Для лучшего позиционирования бизнеса ИП может зарегистрировать и использовать товарный знак, т.е. бренд под которым он будет работать.

Например, под брендом магазин сантехники «Кафель» может работать ИП Колесников Семен Олегович.

Источник: https://newbusiness.tinkoff.ru/chto-luchshe-vybrat-ip-ili-ooo.do

Ип или ооо, что выбрать

Штрафы на ип и ооо разница

Основные отличия ИП и ООО заключаются в том, что индивидуальный предприниматель работает на себя, а ООО — это организация, в которой может быть несколько собственников. Из этого вытекают их основные плюсы и минусы. Они касаются распоряжения доходами, возможности заниматься лицензионными видами деятельности, штрафных санкций.

Индивидуальные предприниматель остается физическим лицом после регистрации. Поэтому ответственность за долги он несет всем своим личным имуществом. ООО могут создать несколько человек. Организация — юридическое лицо, поэтому по своим обязательствам она отвечает только в пределах имеющегося у нее имущества.

Получить статус ИП и закрыть его проще, чем ООО.

Что касается отчетности перед налоговой, она в большей степени зависит от выбранного режима налогообложения и количества сотрудников в штате, а не от формы ведения бизнеса.

Например, УСН вести гораздо проще, чем ОСНО, для которой необходимо наличие бухгалтера. ООО, в котором трудится только один работник — директор фирмы, проще вести, чем ИП, где работают несколько человек.

ООО — это организация, для которой обязательно наличие устава, юридического адреса, уставного капитала и т.д. ООО может заниматься лицензируемой деятельностью, которая для ИП запрещена.

Например, продажей алкогольной продукции. Однако ФНС предъявляет к организациям более жесткие требования, чем к ИП. Это касается отчетности, от которой предприниматели в ряде случаев освобождены.

Также для ООО установлены более высокие штрафы за нарушения.

Виды деятельности

Для лицензируемой деятельности открывайте ООО

ИП может заниматься ограниченными видами деятельности. Индивидуальным предпринимателям не разрешается:

  • продажа крепкого алкоголя,
  • реализация страховой и туристической деятельности,
  • открытие ломбарда и др.

ООО наделено большими возможностями при выборе деятельности, хотя для ряда направлений необходимы лицензия и увеличенный уставный капитал. Например, это требуется для производства и продажи крепкого алкоголя.

Однако некоторые виды деятельности запрещены и для организаций:

  • вооружение,
  • трудоустройство граждан за границей,
  • частная охрана,
  • ПИФ или пенсионный фонд и др.

Ответственность

Статус организации защищает личное имущество собственников бизнеса

ИП будет расплачиваться за долги и в случае банкротства своим личным имуществом, поскольку работает как физлицо.

ООО отвечает только в пределах уставного капитала. Однако закон предполагает ряд случаев, когда может наступить так называемая субсидиарная ответственность. В этом случае у учредителей изымают личное имущество. Это может случиться, например, при банкротстве, когда вина учредителя, директора или бухгалтера доказана.

Отчетность

ИП проще вести кассовую и бухгалтерскую отчетность

ИП не нужно вести классическую бухгалтерскую отчетность (сдача балансов, отчеты о прибылях и убытках и т.д.). Достаточно упрощенной кассовой отчетности. ИП может работать без наемных работников. Тогда не придется подавать данные в ИФНС, ФСС и ПФР.

ООО должны отражать каждую операцию на счетах бухучета с помощью проводок. Также от организаций требуют бухгалтерскую отчетность. В ООО должен быть как минимум один наемный работник (руководитель). Поэтому придется предоставлять отчеты в налоговую и во все фонды.

В целом, налоговая отчетность и ИП, и ООО в большей степени зависит от режима налогообложения. Например, на ЕНВД ООО и ИП подают декларации раз в квартал, при УСН — раз в год. ИП может выбрать патентный режим налогообложения, где отчетность сдавать совсем не надо.

Ип и ооо – что лучше выбрать, отличия, плюсы и минусы

Штрафы на ип и ооо разница

«Тянуть с этим не стоит, потому что юрлицо при ведении бизнеса — это не только соблюдение законодательства, но и репутация», — уверен серийный предприниматель Артем Субботин.

Сам он занимался «бизнесом» с 14 лет: все время что-то покупал и перепродавал, но в какой-то момент понял, что это уже перестало быть «халтурой», поэтому решил зарегистрировать ИП.

Сейчас у предпринимателя доля в нескольких ООО, а вот ИП Субботин уже закрыл.

Но многие стоят перед выбором — регистрироваться как ООО или ИП?

Ключевые различия ИП и ООО

Основное отличие этих двух форм регистрации бизнеса заключается в том, что ИП отвечает по долгам и обязанностям перед кредиторами и контрагентами своим личным имуществом, а ООО — лишь уставным капиталом.

Регистрировать ООО может несколько человек, выступающих партнерами в новом предприятии, в отличие от ИП, где собственником выступает только одно частное лицо. Доля в бизнесе распределяется между партнерами пропорционально доле участия в уставном капитале организации. Скажем, если эта сумма составляет 110 000 руб.

, и двое из партнеров внесли по 50 000,  а третий — 10 000, соответственно, на долю первых двух придется по 45,45%, а третий получит остальные 9%.

Какую роль играет доля в уставном капитале? Во-первых, именно процентное соотношение участия в ООО играет решающую роль при регулировании взаимоотношений партнеров: например, при принятии решений на общем собрании учредителей ООО при ании учредитель обладает процентом от общего числа , равным размеру его доли. Во-вторых, от размера доли зависит и распределение дивидендов, которое  прописывается в уставе общества.

Простота регистрации

Чтобы стать ИП, необходимо всего лишь заявление о государственной регистрации, копия паспорта, квитанция об оплате госпошлины в размере 800 руб., свидетельство о постановке на учет физического лица в налоговом органе. Как правило, весь процесс занимает 5 дней.

В течение недели после регистрации предприниматель обязан самостоятельно встать на налоговый учет и предъявить соответствующие  документы в Пенсионный фонд. Кроме того, ИП может работать в любой точке России, даже не имея официальной печати и расчетного счета.

Но при этом он будет зарегистрирован в налоговой инспекции исключительно по месту прописки, кроме случаев, когда применяется схема вмененного налога (ЕНВД).

Подготовьте документы для регистрации ООО бесплатно за 10 минут с помощью пошагового мастера. 

В случае если вы решили создать ООО, придется повозиться. Многие предпочитают обращаться за помощью к сторонним специалистам, но весь пакет документов вполне можно собрать самостоятельно. Минимальный размер уставного капитала — 10 000 руб.

, но вместо «живых» денег вполне можно  использовать ценные бумаги, иное имущество.

Однако для этого необходимо привлечь независимого оценщика  (денежная оценка неденежных средств, вносимых в уставный капитал организации, не может быть выше той, что установлена независимым экспертом), а также получить одобрение остальных участников ООО.

Иными словами, если в качестве доли в уставном капитале организации вы решили внести ноутбук, который оценен в 30 000 руб., вы не можете рассчитывать на долю, эквивалентную 40 000 руб., даже если ваши партнеры согласны с более высокой оценкой.

Помимо участия в уставном капитале потребуется внести госпошлину за регистрацию юрлица в размере 4000 руб.

, а также подготовить документы, содержащие полную информацию о месте нахождения нового предприятия (юридический адрес), количестве учредителей (паспортные данные всех участников), размере уставного капитала и его распределении по долям между  учредителями.

Заранее необходимо определиться с видами экономической деятельности ОКВЭД (чем будет заниматься ООО),  выбрать систему налогообложения, а также позаботиться о наличии печати и открыть расчетный счет.

Процесс может занять от нескольких дней до месяца: к подготовке документов нужно подходить со всей внимательностью и аккуратностью, поскольку налоговая и Пенсионный фонд могут вернуть документы при наличии ошибки. Впрочем, сегодня есть полуавтоматизированные сервисы, которые за разумные деньги помогут подготовить документы, соответствующие нормативам,  при открытии юрлица.

«Открывать ООО, конечно, муторно: нужно подготовить гораздо больше документов, чем при регистрации ИП, — делится опытом Максим Лагутин, основатель компании «Б152». – Хотя с появлением онлайн-сервисов процесс упростился».

Что выгоднее — ИП или ООО

Любой ИП, даже с нулевой отчетностью, платит фиксированную законодательством сумму в пенсионный фонд. Если еще в 2012-ом она составляла 17 208,25 руб., то в 2013 году сумма увеличилась до 35 664,66 руб. Для ООО обязательно ведение бухгалтерского учета, для чего, скорее всего, потребуется привлечение специалиста, что выльется в дополнительные расходы.

В случае налоговых или административных нарушений штраф для ООО будет в разы выше, чем для ИП. Нарушение кассовых операций, например, будет стоить ИП 5000 руб., в то время как ООО ошибка обойдется штрафом до 80 000 руб. Кстати, кроме взыскания с фирмы применяется и взыскание с руководителя.

Налоги ИП и ООО

Для ИП нет ограничений на доходы и стоимость основных средств при УСН. А вот для ООО форма УСН доступна только в случае, если доходы предприятия не превышают 60 млн руб. в год, численность сотрудников  не более 100 человек, а остаточная стоимость основных средств менее 100 млн руб. Но эти цифры могут меняться каждый год.

ИП вполне может функционировать без наёмных работников. В этом случае он платит только налог на доходы от своей предпринимательской деятельности и фиксированные платежи в ПФР и ФФОМС.

 А вот деятельность ООО предполагает наличие сотрудников, что влечет за собой, помимо налогов на полученные доходы, страховые взносы во внебюджетные фонды (ПФР, ФФОМС, ФСС) от суммы начисленной заработной платы (в сумме порядка 34%).

Онлайн-бухгалтерия для самостоятельных предпринимателей, которые не разбираются в бухгалтерии. Начинающим ИП — год в подарок!

Попробовать бесплатно

Если вы работает по обычной системе налогообложения (ОСНО), то ООО может покрывать убытки прошлых лет прибылью текущего года и таким образом уменьшать налог на прибыль. ИП же убытки прошлых лет при расчете НДФЛ учесть не могут.

Ограничения

ИП не может заниматься некоторыми видами бизнеса: производить и продавать алкоголь, выступать в качестве страховщика, осуществлять  деятельность ломбардов и быть туроператором.  Если ваш бизнес касается одной из вышеперечисленных сфер, вам следует открывать ООО.

С другой стороны, ООО, в отличие от ИП, не может «вынуть деньги из кассы» в любой момент. Несмотря на то, что с прошлого года  ИП, как и ООО, обязаны вести учет кассовых операций, ИП  могут вывести всю выручку — наличную и безналичную — без всякого отчета.

А в случае с ООО это намного сложнее, ведь это доходы компании, и расходоваться они должны только на необходимые нужды, которые могут быть документально запротоколированы.

Поэтому часто бизнесмены заводят ИП в дополнение к ООО — чтобы была возможность при необходимости снимать через него деньги со счета.  

Престиж и репутация

Немаловажным фактором при ведении бизнеса является название компании, ее репутация. «Многие по-прежнему больше доверяют «неИП», — говорит Максим Лагутин. – Поэтому если вы хотите выглядеть солиднее в глазах клиентов, лучше потратить больше времени и создать ООО».

Это особенно актуально, если ваши заказчики — средние и крупные компании.

С рациональной точки зрения это не совсем обосновано, ведь иметь дело с ООО, у которого уставный капитал всего 10 000 не тоже самое, что вести бизнес ИП, отвечающим всем своим имуществом в случае невыполнения взятых им обязательств. 

Факт остается фактом: если ваши контрагенты — крупные компании, лучше выбрать ООО. К тому же ИП руководит бизнесом сам, а у ООО может быть директор.  

Простота ликвидации

Закрывать ИП, как и открывать его, гораздо проще: предприниматель просто  подает заявление на ликвидацию и квитанцию на оплату госпошлины (160 рублей) и через неделю получает решение об исключении из ЕГРИП. Правда, возможна  проверка налоговых органов.

А вот ликвидация ООО может затянуться больше, чем на полгода. Процесс, мало того, что долгий, так еще и затратный: необходимо подавать объявление в специальный журнал, рассчитываться с кредиторами, выплачивать выходное пособие работникам, сдавать промежуточный и ликвидационный баланс.

Впрочем, размер госпошлины такой же,  как и у ИП.

И еще об ООО

Распределение дивидендов в ООО  возможно не реже одного раза в квартал. Эти выплаты облагаются налогом в размере 9%.

Кроме того, в ООО есть возможность продать свою долю.  Так, учредитель, который участвовал в ООО с момента его создания, может принять решение о выходе из бизнеса. В таком случае он может продать свою долю другому лицу, которое будет иметь статус участника, но с правами, равными правам учредителей (соответственно доле).  

Итого

«Если вы фрилансер, и ваши клиенты — это небольшие фирмы, то вам однозначно проще и выгоднее регистрировать ИП, — объясняет Артем Субботин. – Рисков практически нет, так как вы не берете много кредитов, объемы заказов редко исчисляются миллионами, а документация предельно проста».

Впрочем, в случае с иными видами бизнеса, такими как мелкая розничная торговля, оказание услуг, предприниматель тоже советует начинать с ИП, ведь открыть ООО всегда можно, а вот закрывать неликвидное предприятие долго и затратно.

Однако если вы решили сразу же войти в «Большую игру» и инвестировать значительные средства в создание серьезного бизнеса, который планируете масштабировать, необходимо сразу же остановить выбор на ООО. Впрочем, окончательный выбор за вами.

Источник: https://kontur.ru/articles/399

Штрафы для ИП и ООО

Штрафы на ип и ооо разница

Бухгалтерское обслуживание
Сдача нулевой отчётности и
Сдача отчётности для работающих ИП и ООО

Факторов, которые влияют на появление различных штрафов, пений и санкций для ИП и ООО множество.

Зачастую, индивидуальный предприниматель, или директор общества с ограниченной ответственностью просто не знает, что, то или иное действие, либо бездействие повлечёт за собой определённые последствия.

Но бывает и так, что ИП или ООО относятся к своему бизнесу не очень серьёзно и образуются штрафы, пени и санкции со стороны налоговой инспекции, пенсионного фонда и ФСС.

Возможно, штрафы для ИП и ООО не так велики, но, во-первых, в этом мало приятного и они постоянно растут и во-вторых, кроме самих штрафов существуют другие санкции. Это и блокировка расчётного счёта, которая может повлечь за собой срыв серьезных договоров и иные финансовые потери. Также привлекать на себя пристальное внимание государственных органов само по себе весьма не приятно!

Если Вы хотите чтобы любые штрафы, пени и санкции Вас миновали, обращайтесь за бухгалтерским обслуживанием в нашу компанию!

 

Теел: (423) 201-9110

Ниже приведена таблица штрафов для ИП и ООО. Безусловно, это не весь список, но общее представление Вы получите.

Штрафы для ООО, ИП за налоговые нарушения

За что штраф, вид нарушенияШтраф на ООО, ИП руб.Штраф на директора ООО, ИП руб.Уголовное наказание,  тыс. руб., лет.
1ООО, ИП не сдало налоговую декларацию.5% от сумм налога за каждый месяц, но не больше 30%. Но и не меньше 1000300-500
2Когда ООО, ИП не сдало декларацию, чтобы уклониться от уплаты налогов в крупном размере (больше 2 млн. руб. за 3 года).Или штраф 100-300 тыс. руб., или до 2 лет.
3То же самое, что и предыдущее, только в особо крупном размере (больше 10 млн. руб. за 3 года).Или штраф 200-500 тыс. руб., или до 6 лет лишения свободы
4Когда ООО, ИП занизило налоговую базу и тем самым не заплатило или не полностью заплатила налог.20% от неуплаченной суммы
5То же самое, что и предыдущее, но если сделали это специально, а не по ошибке.40% от неуплаченной суммы
6Когда ООО сдало декларацию не тем способом, как надо, например, надо в электронном виде, а сдали в бумажном.200
7Грубое нарушение правил учета доходов и расходов теми ООО, ИП, кто на УСН (в т. ч. неведение книги доходов и расходов)10000Штраф в размере от 10000 до 20000 руб.
8То же самое, что и предыдущее, но в течение более одного налогового периода, то есть, более 1 года.30000Штраф в размере от 10000 до 20000 руб., дисквалификация на срок от одного до двух лет.
9То же самое, что и предыдущие два пункта, но когда это привело к снижению налогаШтраф за неуплату.20% от сумм недоплаченного налога, но не меньше 40000
10Когда налоговый агент не удержал и не перечислил нужный налог. Это когда, например, ООО удерживает с работников НДФЛ и перечисляет в бюджет.Штраф за неуплату.20% от суммы, которую нужно было удержать и перечислить
11То же самое в личных интересах ООО в крупном размере.Штраф 100-300 т. р., или до 2 лет тюрьмы
12То же самое, что и предыдущий пункт, но в особо крупном размере.200-500 т. р., или до 6 лет
13Если ООО, ИП не предоставило в налоговую документы для налогового контроля, в том числе по требованию ФНС, штрафы ООО.200 за каждый документИли 10000300-500
14Нарушение кассовых операций (штраф за непробитый чек).Штраф за отсутствие кассового аппарата.От 40000 до 50000 (максимальный штраф)4000-5000
15Когда ООО не сдало алкогольную декларацию или внесло в нее ложные сведения.30000-400003000-4000
16Отсутствие подключения к ЕГАИС.150000-2000010000-15000

Штрафы  по социальным фондам

За что штраф, вид нарушенияШтраф на ООО, ИП руб.
1Когда ИП-работодатель не зарегистрировался в ПФР, ФСС до 90 дней.5000
2То же самое, но больше 90 дней.10000
3ООО, ИП не сдало (не сдал) необходимый расчет по начисленным и уплаченным взносам.5% от суммы, но не больше 30% и не меньше 1000
4Когда декларации сдали не тем способом, например, бумажным, когда надо было электронным.200
5Когда недоплатили или не заплатили взносов.20% от неуплаченной суммы
6То же самое, но когда не по ошибке, а специально, умышленно.40% от неуплаченной суммы
7Когда ООО, ИП не предоставило (не представил) или отказалось (отказался) предоставить документ для контроля.200 руб. за каждый документ
8ООО, ИП не предоставило (не представил)документы в ПФР для персонифицированного учета.10% от сумм платежей за отчетный год
9Когда ООО, ИП приняло (принял) на работу человека, заключило с ним трудовой договор, но в ФСС фирма не зарегистрировалась.10% от облагаемой суммы за весь период, пока ООО работало без регистрации, но не меньше 20000
10Когда фирма не уплатила в ФСС  или уплатила не полностью сумму, которую надо было.20% от суммы
11Когда то же самое, но не по неосторожности, а специально, умышленно.40% от суммы
12Когда ООО не сдало в ФСС отчет до 180 дней.5% от сумм за каждый месяц, но не больше 30% и не меньше 1000 руб.
13То же самое, но больше 180 дней.30% от суммы по этому отчету, а также 10% от суммы, начиная со 181-го дня, за каждый месяц, но не меньше 1000 руб.

Приостановление операций по расчетному счету в банке.

1Организация или предприниматель не исполнили в срок требование об уплате налога, пени, штрафаПриостановление операций по расчетному счету в банке
2Организация или предприниматель не представили налоговую декларацию в течение 10 дней по истечении установленного срока ее подачиПриостановление операций по расчетному счету в банке
3Налогоплательщик в течение 10 дней после окончания установленного срока не исполнил обязанность по передаче квитанций о приеме направленных ему в электронной форме требований о представлении соответствующих документов, пояснений, уведомлений о вызове в налоговый органПриостановление операций по расчетному счету в банке

Штрафы в 2018 году за нарушение трудового законодательства.

За что штраф, вид нарушенияШтраф на ООО, ИП руб.Штраф на директора ООО, ИП руб.Уголовное наказание,  т. р., лет.
1Нарушение законов об охране труда.30000-50000 или приостановление работы до 90 дней1000-5000
2Если то же самое нарушение на ООО, ИП директора которого уже наказывали за это.Дисквалификация на 1-3 года
3Если нарушение законов об охране труда причинило тяжкий вред человеку200 тысяч рублей или до 1 года
4То же самое, если повлекло смерть человека.До 4 лет лишения свободы
5Увольнение работника из-за коллективных споров или из-за забастовки.4000-5000
6Если в ООО, ИП не принимают беспричинно беременную женщину или увольняют также без оснований женщину с ребенком в возрасте до 3 летДо 200 т. р.
7Невыплата зарплат, отпускных, больничного, стипендий и других обязательных выплат без последствий и больше 3 месяцевОт 100 до 500 тысяч рублей или до 3 лет
8Если то же самое, но повлекшее тяжкие  последствия200-500 тысяч рублей или от 1 до 3 лет.
9Если работник не оформлен30000-50000Или остановка деятельности до 90 дней
10Оформление иностранного работника с нарушениями250000-80000025000-50000

Нужно ли сдавать отчётность нулевому ООО без деятельности?

Сдача нулевой отчётности и
Сдача отчётности для работающих ИП и ООО
 

Бухгалтерское сопровождение
Консультация помощь бухгалтера
Помощь в выборе системы налогообложения
Бухгалтерское обслуживание
Прайс – стоимость бухгалтерского обслуживания ИП и ООО

Источник: http://buhgalter-vladivostok.ru/shtrafy-dlya-ip-i-ooo

Штрафы на ип и ооо разница

Штрафы на ип и ооо разница

Факторов, которые влияют на появление различных штрафов, пений и санкций для ИП и ООО множество.

Зачастую, индивидуальный предприниматель, или директор общества с ограниченной ответственностью просто не знает, что, то или иное действие, либо бездействие повлечёт за собой определённые последствия.

Но бывает и так, что ИП или ООО относятся к своему бизнесу не очень серьёзно и образуются штрафы, пени и санкции со стороны налоговой инспекции, пенсионного фонда и ФСС.

Возможно, штрафы для ИП и ООО не так велики, но, во-первых, в этом мало приятного и они постоянно растут и во-вторых, кроме самих штрафов существуют другие санкции. Это и блокировка расчётного счёта, которая может повлечь за собой срыв серьезных договоров и иные финансовые потери. Также привлекать на себя пристальное внимание государственных органов само по себе весьма не приятно!

Если Вы хотите чтобы любые штрафы, пени и санкции Вас миновали, обращайтесь за бухгалтерским обслуживанием в нашу компанию!

Теел: (423) 201-9110

Ниже приведена таблица штрафов для ИП и ООО. Безусловно, это не весь список, но общее представление Вы получите.

Штрафы для ООО, ИП за налоговые нарушения

За что штраф, вид нарушения

Штраф на ООО, ИП руб.

Штраф на директора ООО, ИП руб.

Уголовное

наказание, тыс. руб., лет.

ООО, ИП не сдало налоговую декларацию.

5% от сумм налога за каждый месяц, но не больше 30%. Но и не меньше 1000

Когда ООО, ИП не сдало декларацию, чтобы уклониться от уплаты налогов в крупном размере (больше 2 млн. руб. за 3 года).

Или штраф 100-300 тыс. руб., или до 2 лет.

То же самое, что и предыдущее, только в особо крупном размере (больше 10 млн. руб. за 3 года).

Или штраф 200-500 тыс. руб., или до 6 лет лишения свободы

Когда ООО, ИП занизило налоговую базу и тем самым не заплатило или не полностью заплатила налог.

20% от неуплаченной суммы

То же самое, что и предыдущее, но если сделали это специально, а не по ошибке.

40% от неуплаченной суммы

Когда ООО сдало декларацию не тем способом, как надо, например, надо в электронном виде, а сдали в бумажном.

Грубое нарушение правил учета доходов и расходов теми ООО, ИП, кто на УСН (в т. ч. неведение книги доходов и расходов)

Штраф в размере от 10000 до 20000 руб.

То же самое, что и предыдущее, но в течение более одного налогового периода, то есть, более 1 года.

Штраф в размере от 10000 до 20000 руб., дисквалификация на срок от одного до двух лет.

То же самое, что и предыдущие два пункта, но когда это привело к снижению налога

Штраф за неуплату.

20% от сумм недоплаченного налога, но не меньше 40000

Когда налоговый агент не удержал и не перечислил нужный налог. Это когда, например, ООО удерживает с работников НДФЛ и перечисляет в бюджет.

Штраф за неуплату.

20% от суммы, которую нужно было удержать и перечислить

То же самое в личных интересах ООО в крупном размере.

Штраф 100-300 т. р., или до 2 лет тюрьмы

То же самое, что и предыдущий пункт, но в особо крупном размере.

200-500 т. р., или до 6 лет

Если ООО, ИП не предоставило в налоговую документы для налогового контроля, в том числе по требованию ФНС, штрафы ООО.

200 за каждый документ

Нарушение кассовых операций (штраф за непробитый чек).

Штраф за отсутствие кассового аппарата.

От 40000 до 50000 (максимальный штраф)

Когда ООО не сдало алкогольную декларацию или внесло в нее ложные сведения.

Под сферой предпринимательства понимают самостоятельную деятельность, которая осуществляется с учетом риска и направлена на получение прибыли при пользовании имуществом. Деятельность регистрируется в установленном порядке.

Не всегда с самого начала хозяин бизнеса может определиться с организационной формой будущей компании. Владелец вынужден сравнивать ИП и ООО. С целью принятия правильного решения необходимо сопоставить обе эти формы, выявлять плюсы и минусы каждой из них.

В рамках данной статьи проводим сравнение ИП и ООО по различным критериям.

Очень важным моментом является выбор между ООО и ИП, поскольку от этого зависит перечень предоставляемых документов, форм налоговой отчетности и суммы штрафов.

В рамках данной статьи ответим на вопрос, в чем отличие ИП от ООО. Преимущества и недостатки этих форм будут подробно обсуждены.

ИП: общее представление

Под ИП следует понимать такую форму ведения бизнеса, при которой управление осуществляется единолично.

В свою очередь индивидуальное предпринимательство представляет собой инициативную деятельность граждан, которая направлена на получение дохода, основанная на собственности самих граждан и осуществляемая от имени индивидуума под его риск и имущественную ответственность.

Действующее законодательство позволяет заниматься предпринимательством в статусе ИП, в качестве которого могут выступать:

  • граждане РФ, достигшие совершеннолетия;
  • иностранцы, которые временно или постоянно проживают в нашем государстве.

Следует отметить, что в качестве ИП не могут выступать как государственные, так и муниципальные служащие.

Индивидуальное предпринимательство имеет многие экономические преимущества и недостатки по сравнению с иными экономико-правовыми моделями предпринимательской деятельности, реализуемыми в настоящее время. Прежде всего, следует отметить такую особенность их деятельности, как гибкость и мобильность в узких сегментах рынка. Рассмотрим основные отличия ИП от ООО, плюсы и минусы каждой из форм.

ИП: преимущества

Среди основных преимуществ можно выделить:

  • Легкую регистрацию самостоятельно без привлечения сторонних специалистов и выплаты им гонораров.
  • Не нужно формировать и вносить УК.
  • Не надо осуществлять строгий кассовый учет, все процедуры достаточно упрощены.
  • Не обязательно нанимать и оплачивать бухгалтера. Как вариант, можно применять аутсорсинг.
  • Ниже налоговая нагрузка, нет дополнительных налогов.
  • Налоговые проверки реже.
  • Возможность применять патентную систему.
  • Все деньги, которые заработал ИП, можно легко снять со счета для своих нужд.
  • Все решения относительно деятельности ИП можно принимать самостоятельно.
  • Процедура ликвидации проста и ускорена: платится госпошлина и заполняется заявление.

Преимуществом индивидуального предпринимателя на территории российского государства следует признать отсутствие у него обязанности сформировать и поддерживать в наличии уставный (складочный) капитал, уставный фонд или иную обеспечительную денежную сумму либо другое имущество.

Получается, что российский законодатель вообще не предъявляет к имущественному положению индивидуального предпринимателя никаких требований.

Следствием этого считаем естественную реакцию участников рынка – широко распространенную практику полного исключения индивидуальных предпринимателей из круга возможных контрагентов большинства крупных национальных коммерческих организаций и практически всех зарубежных, а также повышенные по сравнению с коммерческими организациями требования к ним остальных участников экономической деятельности по обеспечению ими своих обязательств. Этим же объясняется нежелание предоставлять крупные кредиты и другие фактические ограничения.

ИП: недостатки

Однако у ИП есть определенные недостатки:

  • Финансовая ответственность очень высока, так как в случае банкротства, сам ИП несет ответственность по долгам перед бюджетом и кредиторами своим имуществом.
  • Взнос по обязательным платежам по социальному страхованию стабилен и установлен единой суммой на весь год. Обязателен к выплате независимо от того факта, ведется бизнес или нет.
  • Нельзя добавить соучредителей и инвесторов для расширения.
  • Для крупных инвесторов не привлекательная форма ОПФ, не вызывающая доверия.
  • Нельзя переоформить или продать.
  • При применении ОСНО также остается необходимость выплаты НДФЛ 13 %, не учитываются убытки прошлых периодов.

Источник: https://best-business-info.ru/info/shtrafy-na-ip-i-ooo-raznica/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.